青岛市高新技术企业认定管理工作方案（试行）
根据《高新技术企业认证管理办法》（国科发火[2016]32号，以下简称《认证办法》）和《高新技术企业认证管理指南》（国科发火） [2016]195号，以下简称《工作指南》），按照科技部火炬中心的有关要求，结合高新技术企业认定工作实际我市为引导服务业企业更好地参与高新技术企业认定，享受相关优惠政策，制定本工作方案。
一、组织实施
（一）市鉴定机构的组成及职责
“青岛市高新技术企业认证管理机构”（以下简称“市认证机构”）由市科技局、市财政局、市税务局组成。 市鉴定机构设办公室，由市科技局、市财政局、市税务局相关人员组成。 办公室设在市科学技术局。
根据《认可办法》第八条，市认可机构的主要职责是：
1.负责组织开展全市高新技术企业认定工作，将认定的高新技术企业按规定报国家认证领导小组办公室备案，为认定的企业颁发高新技术企业证书。已通过备案。
2、负责遴选参与鉴定工作的审评专家（包括技术专家、财务专家），纳入青岛市科技专家库统一监督管理；
3.负责委托和指导区（市）部门、财政、税务部门做好申报、审核和日常服务管理工作。
4、负责信用及处罚制度的建立。 对参与鉴定的企业、会计师事务所等中介机构、鉴定专家及其他有关人员在鉴定过程中有违规行为的，应当记录在案，并会同有关部门和单位进行处理。
5、负责政策宣传、拟认定高层次企业培育、组织本市潜力高层次企业挖掘、申报培训等工作。
6、负责对获证企业的跟踪服务、管理和监督检查，受理、核实和处理复审申请及相关报告等，落实国家认证领导小组及其办公室提出的整改建议.
7、科技部重点审查企业知识产权、科技人员、科技成果转化、高新技术产品； 财税部门重点审核企业财税指标和审计报告。
八、完成国家领导小组办公室交办的其他任务。
（二）区（市）科技主管部门、财政局、税务局职责
高新技术企业在市认定机构的统筹指导下，实行属地管理，全面压实区（市）责任。 西海岸新区各区（市、功能区）、科技主管部门、财政局、税务局（以下简称“区（市）科技主管部门、财政局、税务局”）：建立负责辖内高新技术企业工作的联席工作机制。 申报、核销、日常管理和服务工作，主要职责是：
1.负责指导、推荐辖区内企业申报高新技术企业。 区（市）科技部门负责申报受理、材料审核和推荐工作，根据申报通知要求对企业报送材料进行审核，确保报送材料符合要求； 对是否存在重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为发表意见，同时澄清公司研发活动的真实性； 决定公告发布后，及时收缴并妥善保管公司纸质申请材料。 区（市）税务部门主要核查企业申报资料中的相关数据与纳税申报系统中的相关数据是否一致，并出具意见。
2.负责辖区内认定的高新技术企业的管理和服务工作，协助市认定机构核实、办理相关报告。 在日常管理过程中发现不符合认证条件的，将通过主管部门报市认证机构审核。
3、完成市认证机构交办的其他任务。
（三）中介机构的条件和职责
专项审计报告或鉴证报告（以下统称专项报告）应当由具有资质的中介机构出具。 企业可自行选择有资质的中介机构。
一、中介机构条件
（一）具有独立执业资格，成立三年以上，近三年无不良记录；
（二）当年承担鉴定工作的注册会计师、税务师人数占当年从业人员月均人数的比例不低于当年从业人员月均人数的30%，且从业人员从业人员月平均人数超过超过 20；
（三）相关人员具有良好的职业道德，了解国家科技、经济和产业政策，熟悉高新技术企业认定的相关要求。
二、中介机构的职责
直接接受企业委托，按照《认定办法》和《工作指引》的规定，客观、公正地对企业的研究开发费用和高新技术产品（服务）收入进行专项审计或核查。 》，并发布专题报道。
三、中介机构纪律
中介机构应当签订承诺书，明确中介机构及相关人员的责、权、利。 中介机构和相关人员应当坚持原则，公正办事，如实出具专项报告。 中介机构资质条件不符合要求、工作中出现严重失误或弄虚作假行为的，市认定机构在《高新技术企业认定管理工作》中，相关中介机构不得参与工作自公告之日起3年内涉及高新技术企业认定的； 中介机构和相关人员出具虚假审计报告，影响高新技术企业认定质量的，要及时关注青岛市社会信用体系建设工作。 领导小组办公室《关于转发国家发展改革委等22个部门的通知》（青信办[2018]120号）相关规定办理。
（四）专家资格和职责
一、专家条件
(一)具有中华人民共和国国籍，在中国大陆生活、工作。
（二）技术专家应具有高级技术职称，并具有“国家重点支持的高新技术领域”（以下简称“技术领域”，见《认定办法》附件）的相关专业背景和实践经验). 对发展和市场状况有更全面的了解。 财务专家应具有相关高级技术职称，或具有注册会计师、税务师资格并从事财税工作10年以上。
（三）具有良好的职业道德，坚持原则，秉公办事。
（四）了解国家科技、经济和产业政策，熟悉高新技术企业认定的相关要求。
二、专家库及专家遴选办法
（一）市鉴定机构建立专家库（包括技术专家和财务专家），实行专家聘任制和动态管理，候选专家人数不少于评审专家人数的3倍。
（二）市认可机构根据企业主要产品（服务）核心技术的技术领域，随机抽取专家，组成专家组，指定一名技术专家为组长，统筹协调认可评审工作组内。
三、专家职责
（一）审查企业研究开发活动（项目）、年度财务会计报告和专项报告是否符合《认定办法》和《工作指引》的要求。
（二）按照《认定办法》和《工作指引》的规定，评审专家对企业申报的信息进行独立评审。 技术专家主要对企业的知识产权、研究开发活动、主营业务、成果转化、高新技术产品（服务）进行评价打分； 对财务会计报告、纳税申报表等进行评价打分。
（三）在每位评审专家独立评审的基础上，由专家组进行综合评审。
4.专家学科
（一）按照《认定办法》和《工作指引》的要求，对企业进行独立、客观、公正的评价，并签订承诺书。
（二）在评估与其存在利害关系的企业时，应主动申报、回避。
（三）不得泄露、使用申请企业的技术经济信息和商业秘密，不得复制、留存或向他人传播评审材料，不得泄露评审内容结果。
（四）不得利用其特殊地位和影响，采取非正常手段为申请企业的身份识别提供便利。
（五）认可评审期间，未经市认可机构许可，不得与企业联系或进入企业考察。
（六）不得接受申请企业提供的利益。
一经发现违反上述规定的，市认定机构将取消其参加高新技术企业认定的资格，并通报违规单位。
2.鉴定程序
高新技术企业认定申请实行常态化申请，审查备案工作根据年度工作安排和企业申请数量分批次组织实施。
（一）自我评价
企业要对照《认定办法》和《工作指引》进行自查。
(二)报名
新注册的企业用户登录“科技部政务服务平台”（fuwu.most.gov.cn），注册单位用户（法人）账号，在网络系统上确认激活，并进行后续操作报关工作。
（三）网上申报
继续实行常态化申报d打印企业，分批次全面审查。 申报受理阶段结束前，企业可随时登录“科技部政务服务平台”，填写《高新技术企业认定申请表》并上传附件项目物品。 申报完成后，企业需生成打印《高新技术企业认定申请书》封面并盖章。
企业上传电子版申请材料后，要认真核对，确保签字盖章完整、清晰、完整，证据有效； 最终提交的归档材料内容必须与系统内容一致。 对涉密企业，申报材料必须解密，确保涉密信息安全。 企业需签署《青岛市信用综合服务平台查询采集授权书》，允许第三方机构对涉及高新技术企业的主要数据指标进行核查。
（四）区（市）评审推荐
企业所属区（市）科技厅、财政局、税务局要加强联动协调，充分了解和掌握辖区内企业经营创新情况，重点抓好对企业实际经营情况、科技人员情况、知识产权情况、研发机构、申报数据与所得税申报表、财务会计报表的一致性、合理性进行核查，并在研发活动明确的前提下，应特别注意核对申报数据和支持材料的一致性。
区（市）科技主管部门登录“高新技术企业认定管理工作网”，对企业提交的申请材料逐一审核，确保材料的完整性。 同时，加强与应急管理、市场监管、生态环境等部门的沟通协调，对企业申请认证前一年内是否发生重大安全、重大质量事故或重大环境违法行为出具意见。 最后出具推荐信，经审核后将企业推荐给市认证机构。
(5) 大数据筛选
市认可机构将区（市）拟评审推荐企业信息通过全国申报系统导出，逐批进行大数据比对，并根据比对结果建立申报企业信用数据库。 比对通过的企业，交由专家评审； 对存在问题的企业，区（市）将联系企业核实整改，并进一步改进； 对于通过数据变更最终得分偏差较大或有明显提升的企业，需说明情况并提交是否允许参与评审视具体情况而定； 拒不说明情况或恶意调整数据的，按照青岛市社会信用体系建设工作有关要求，列入诚信建设黑名单，并与相关部门共享。
（六）专家评审
对于通过大数据筛选的企业，市认定机构将根据企业主要产品（服务）的核心技术所属技术领域进行分组评审。 从符合评审要求的专家中随机抽取专家组成专家组，每家企业评审专家不少于5人（其中技术专家不少于60%，财务专家不少于1人）。 各位专家登录“高新技术企业专家评审管理系统”（以下简称“评审系统”），每位技术专家填写《高新技术企业认定技术专家评审表》，每位财务专家独立填写《高新技术企业认证财务专家评价表》，专家组组长汇总每位专家的得分，根据平均分填写《高新技术企业认证专家组综合评价表》。
经专家评审符合《认定办法》第十一条相关条件且综合得分在70分以上（不含70分）的企业进入下一阶段。 审查不通过的企业，经整改后可进一步完善申请材料，经区（市）科技主管部门审查推荐后，参加下一批审查。
（七）市认可机构综合评审认证报告
市认可机构结合专家组评审意见，对通过专家评审的企业进行综合评审，可根据评审意见对部分企业进行“现场询价”或“实地考察”。情况。 市认可机构根据综合评审情况，研究确定认可名单，并报国家认可工作领导小组办公室。
（八）公示
对通过认证并备案的企业，将在“高新技术企业认证管理工作网”公示10个工作日。 公示无异议的，由国家认证领导小组办公室备案，颁发证书编号，并将企业名单在“高新技术企业认证管理工作网”公布，市主管部门认证机构向企业颁发统一印制的高新技术企业证书。 认定时间以公示时间为准。
（九）材料提交
企业申报材料包括电子申报材料和纸质申报材料。 通过认证的企业，应在公告发布后10个工作日内，将《高新技术企业认证申请书》及相关附件粘贴成册，提交完整的纸质版、电子版各一份申请材料一式两份，企业留存一份备查。
纸质申请材料统一编号，各部分彩页分隔，正反面印刷，装订成册式（书脊自上而下印有公司名称和认证年份），并加盖公章公司公章。 纸质申请材料必须与上传的电子文本一致，其中研发费用专项审计报告和高新技术产品（服务）收入专项审计报告必须为原件。 区（市）科学技术主管部门应当为申请材料和档案设立专门存放场所，妥善保管企业书面材料。
国家认可委员会办公室可对申报企业进行抽查，将存在问题的企业移交市认可机构核查并提出处理建议。
3、监督管理
（一）公司年度报告
企业取得高新技术企业资格后，应当通过“科技部”报送上一年度知识产权、科技人员、研发费用、营业收入等年度发展报告政务服务平台”资格有效期内每年5月底前； 同一高新技术企业资格有效期内，企业连续两年未在规定期限内提交年度发展报告的，市认证机构将取消其高新技术企业资格，并在“高新技术企业认证管理工作网”。
(2) 回顾
对于获得认证的高新技术企业，有关部门在日常管理过程中发现不符合认证条件的，应当向市认证机构提出书面申请，要求审核。 市鉴定机构聘请资深专家成立专家委员会，委托专家委员会开展评审工作。 审查可以采取现场核查或综合询问的形式。 经审查确定不符合认定条件的，由市认证机构取消其高新技术企业资格，并通知税务机关追缴其不符合认定年度以来享受的税收优惠。认证条件。 企业因提供虚假资料被认定为享受税收优惠的高新技术企业的，按照《国家税务总局公告》的规定，年度纳税信用评价直接判定为D级关于印发《税收信用管理办法（试行）》的通知。
符合《认定办法》第十一条（第（五）项除外）、第十七条、第十八条、第十九条规定条件的企业，按照《认定办法》的规定办理； 依据《认定办法》第十一条第（五）项规定产生异议的，以问题所属年度和前两个会计年度为准，计算同期研究开发费用总额和销售收入总额（实际经营不足3年的，按实际经营时间计算）合计比例是否符合《认定办法》第十一条第（五）项的规定。
（三）名称变更及重大变化
高新技术企业发生名称变更或者与认证条件有关的重大变化（如分立、合并、重组、经营方式变更等）的，应当自成立之日起3个月内向市认证机构报告。发生日期，并报市级认证机构在“科技部政务司”服务平台提交《高新技术企业名称变更申请表》，并提交“ 《高新技术企业名称变更申请表》及相关证明材料报市认定机构。 市认定机构负责对企业是否仍符合高新技术企业条件进行审查。
市鉴定机构在每年4月和8月定期对更名申请进行汇总。 企业仅变更名称，不涉及重大变更d打印企业，符合高新技术企业认定条件的，市认定机构将重新颁发相同编号和有效期的认定证书，并公告《高新技术企业认定证书》。 ——科技企业认证管理工作网”； 如有异议或重大变更（无论名称是否变更），市认证机构将按照《认证办法》第十一条的规定进行核实和处理工作。 委托区（市）科技主管部门会同区（市）财政局、税务局进行现场检查。 不符合认定条件的，自名称变更或者条件变更当年起取消其高新技术企业资格，并在《高新技术企业认定管理工作网》公告中登记。
（四）搬迁
高新技术企业整体迁入我市，符合《中华人民共和国公司登记管理条例》第二十九条规定条件的，须提交《高新技术企业证书》有效期内并向市认定机构工商登记管理机构出具的完成迁入的相关证明材料，其高新技术企业资质和《高新技术企业证书》继续有效，序列号和有效期不变。
市认定机构在收到企业搬迁申请后1个月内，对企业提交的材料是否符合要求进行反馈，并出具核查通知书，区（市）科技主管部门可委托区（市）科技主管部门会同区（市）财政局、税务局进行现场核查，根据核查结果，经市认定机构研究确认，搬迁后继续符合高新技术企业条件的，在“高新技术企业认定管理工作网”上予以公告。 高新技术企业跨认证机构管理区域迁入我市的，须按程序重新认证。
(5) 其他
一、企业有《认定办法》第十九条所列三种行为之一的，自行为之日起取消高新技术企业资格，并在《高新技术企业公告》上公告企业认可管理工作网”。 无论何种原因，高新技术企业资格均被取消，同年不得再次申请高新技术企业认定。
2、市认可机构根据有关部门出具的“重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为”意见，作出相关判断和处理。
3.日常监管发现不符合高新技术企业认定条件的，认定机构应当根据审查情况确定是否收回税收优惠和奖励资金； 对因弄虚作假申请材料被取消高新技术企业资格的，追缴自认定年度起享受的税收优惠和追逐奖励资金。
本方案未尽事宜，按照国家有关规定办理。
